重庆市北碚区基层医疗卫生机构会计核算管理中心

2020年度部门决算情况说明

一、单位基本情况

  （一）职能职责

1. 按照“三权不变”的原则，所有基层医疗机构财务收支全部纳入核算中心管理，统一设置账簿、统一集中核算、统一编制会计报表、统一管理会计档案、统一指导内部财务管理。
   2.制定“中心”财务管理办法并指导基层医疗卫生机构制定内部财务管理制度。

1. 负责审核基层医疗卫生机构的年度预算方案、财务收支计划，考核、分析财务计划的执行情况，监督检查内部财务运行和专项资金收支管理使用情况，接受和配合政府职能部门对基层医疗机构的经济行为进行监督检查。

2. 负责基层医疗卫生机构财务报告和财务分析，编制财务决算，负责票据的领用、管理、核销工作，指导基层医疗卫生机构报账员开展业务工作，负责基层医疗卫生机构会计档案整理、装订、保管及移交工作。

3. 执行区卫生健康委交办的其他工作任务。

  （二）机构设置

 我中心分为四个会计业务工作组，每个组对4-5个基层医疗机构进行会计核算及财务管理。

  （三）单位构成

 我中心无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计170.57万元，支出总计170.57万元。收支较上年决算数减少35.39万元，下降17.2%，主要原因一是因新冠疫情影响，二是人员经费减少。

2.收入情况。2020年度收入合计159.91万元，较上年决算数减少18.89万元，下降10.6%，主要原因一是因新冠疫情影响，二是人员经费减少。其中：财政拨款收入159.91万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余10.66万元。

3.支出情况。2020年度支出合计162.13万元，较上年决算数减少33.17万元，下降17.0%，主要原因一是因新冠疫情影响，二是人员经费减少。其中：基本支出144.48万元，占89.1%；项目支出17.65万元，占10.9%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余8.43万元，较上年决算数减少2.23万元，下降20.9%，主要原因是使用年初结余数。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收、支总计170.57万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少35.39万元，下降17.2%。主要原因一是因新冠疫情影响，二是人员经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入159.91万元，较上年决算数减少18.89万元，下降10.6%。主要原因一是因新冠疫情影响，二是人员经费减少。较年初预算数减少0.11万元，下降0.1%。主要原因是2020年11月调出1人。此外，年初财政拨款结转和结余10.66万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出162.13万元，较上年决算数减少33.17万元，下降16.98%。主要原因一是因新冠疫情影响，二是人员经费减少。较年初预算数增加2.11万元，增长1.3%。主要原因是使用年初结余。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余8.43万元，较上年决算数减少2.23万元，下降20.9%，主要原因是使用年初结余数。

4.比较情况。我中心2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出12.38万元，占7.6%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是与年初预算数一致。

（2）卫生健康支出142.49万元，占87.9%，较年初预算数增加1.04万元，增长0.7%，主要原因是使用年初结余。

（3）住房保障支出7.26万元，占4.5%，较年初预算数增加1.07万元，增长17.3%，主要原因是追加住房补贴的金额。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出144.48万元。其中：人员经费119.25万元，较上年决算数减少16.86万元，下降12.4%，主要原因是一是人员经费减少，二是2020年11月调出1人。人员经费用途主要包括在编人员的基本工资、津补贴、绩效工资。公用经费25.23万元，较上年决算数增加3.54万元，增长16.3%，主要原因是物业管理费、电费增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费等日常支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

  我中心2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我中心2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数减少0.4万元，下降100.0%，主要原因是在年初预算预计公务接待费0.4万元，2020年未发生公务接待事项。较上年支出数减少0.19万元，下降100.0%，主要原因是2020年未发生公务接待事项。

（二）“三公”经费分项支出情况

我中心2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

我中心2020年度未发生公务车购置费支出。

我中心2020年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费费用支出较年初预算数减少0.4万元，下降100.0%，主要原因是2020年未发生公务接待事项。较上年支出数减少0.19万元，下降100.0%，主要原因是2020年未发生公务接待事项。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度我中心因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年我中心人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我中心不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少2.99万元，下降100.0%，主要原因是新冠疫情影响会议支出减少。本年度培训费支出0.16万元，较上年决算数减少0.8万元，下降83.3%，主要原因是新冠疫情影响培训支出减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，我中心共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我中心未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，区卫健委对我中心2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金15.43万元，从评价情况来看，通过对原先设定和实际开展的工作，比较经费预算安排和实际经费支出，项目绩效目标已完成。

1. 绩效自评结果

（三）重点绩效评价结果

2020年度我中心无重点项目绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

我中心决算公开信息反馈和联系方式：023-68267500。

附件1：重庆市北碚区基层医疗卫生机构会计核算管理中心2020年决算公开表

附件1：重庆市北碚区基层医疗卫生机构会计核算管理中心2020年决算公开表.xls