大湾镇第二十届人民代表大会

第十三次会议材料

大湾镇2025年财政预算执行

情况和2026年财政预算草案的报告

2026年1月21日

各位代表：

受大湾镇人民政府委托，向大会报告2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，我镇财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在党委政府的坚强领导和镇人大的监督支持下，兜牢底线“保”基本，统筹资源“稳”投入，聚焦重点“促”发展，勤俭节约“降”成本。努力优化财政支出结构，防范化解财政运行风险，提高财政管理现代化水平，预算执行情况总体良好。

（一）全镇财政预算执行情况

1.全镇总财力平衡情况

全镇收入总计18430.99万元，其中：镇本级税收188.65万元，一般性转移支付收入7275.07万元，专项转移支付收入8198.59万元，调入预算稳定调节基金2353.33万元，上年结转收入415.35万元。

全镇支出总计18430.99万元，其中：一般公共预算支出15581.35万元，政府性基金预算支出1364.26万元，专项上解支出17.72万元，安排预算稳定调节基金1403.80万元，年终结转63.86万元。

全年收支平衡。

2.一般公共预算

全镇一般公共预算收入总计17066.11万元，其中：镇本级收入188.65万元、一般性转移支付收入7275.07万元、专项转移支付收入6802.93万元、调入预算稳定调节基金2353.33万元、上年结转收入239.90万元、调入资金206.23万元。

全镇一般公共预算支出总计17066.11万元，其中：本年支出15581.35万元，上解支出17.72万元、安排预算稳定调节基金1403.8万元、结转下年支出63.24万元。

主要支出情况如下：

——一般公共服务支出2121.74万元，主要用于党政机关及群众团体正常运转及履职、食堂劳务、租赁租车、平安稳定工作、人大履职及活动等；

——公共安全支出17.95万元，主要用于基层人民调解、政府聘请法律顾问、司法矫正服务等；

——文化体育与传媒支出105.04万元，主要用于村级文化室运行、文化站免费开放、群众文化及体育活动等；

——社会保障和就业支出2968.95万元，主要用于：低保五保、特困救济、临时救助、优抚补助、老年福利、残疾人福利、敬老院管理及运营、义务兵优待、儿童福利、拥军优属等；

——卫生健康支出230.22万元，主要用于计生惠民、优抚对象医疗补助、行政及事业医疗支出等；

——节能环保支出240.72万元，主要用于村庄清扫保洁及垃圾清运；

——城乡社区支出1769.31万元，主要用于场镇清洁维护、铂钏砖厂关闭补偿、活动阵地建设、连接桥项目、城镇租地等；

——农林水支出6255.23万元，主要用于村委运转及村干部履职、金凤桃乡等产业发展提升、高速公路及长江绿化土地租用、森林防火、国土绿化、到户到人扶持、病虫害防治等；

——交通运输支出1386.95万元，主要用于农村公路建设及养护；

——自然资源海洋气象等支出5.67万元，主要用于耕林空间改革工作；

——住房保障支出177.67万元，主要用于职工住房公积金、行政事业单位住房补贴等；

——灾害防治及应急管理支出301.91万元，主要用于消防应急救援、消防器材耗损保养、地灾防治、道路安全劝导、生产安全等。

3.政府性基金预算

全镇政府性基金预算收入总计1571.11万元，其中：上级补助收入1395.66万元，上年结转收入175.45万元。

全镇政府性基金预算支出总计1571.11万元，其中：政府性基金预算本年支出1364.26万元、调出资金206.23万元、年终结转0.62万元。

主要支出情况如下：

——城乡社区支出1233.99万元。主要用于阵地建设补助、农村公路建设及养护、连接桥项目、户厕改造等;

——农林水支出108.52万元。主要用于大中型水库移民后期扶持摊薄项目;

——其他支出21.75万元。主要用于社区养老服务运营补贴、敬老院消防遗留问题整改、体育设施建设维护。

4.国有资本经营预算

与往年一样，我镇无国有资本经营预算收支。

（二）其他有关事项

1.政府债务情况。大湾镇无政府债务。

2.“三公”经费支出情况。全镇“三公”经费支出34.67万元，比上年减少27.77万元。一是因公出国（境）费用0万元，与上年持平。二是公务接待费9.7万元，比上年减少0.09万元。三是公务用车购置及运行维护费0万元，比上年减少28.96万元。其中：公务用车购置费0万元，比上年减少28.96万元；公务用车运行维护费24.97万元，比上年增加1.28万元。

3.预备费使用情况。镇级预备费200万元，实际动用200万元，主要用于平安稳定建设、森林防火工作、地灾突发事件等项目预算不足部分。

二、围绕完成2025年目标任务所做的主要工作

2025年，我镇财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇党委政府坚强领导和镇人大监督支持下，紧扣高质量发展主题，锚定“稳增长、保民生、防风险、提质效”工作主线，统筹推进增收节支、民生保障、风险防控等重点工作，较好完成年度财政目标任务，区划调整相关衔接工作平稳有序推进。

（一）拓源提质强征管，稳固财政运行根基

坚持“开源节流并重、存量增量齐抓”，多措并举对冲税收下滑影响，增强财政保障能力。一是精准征管稳存量，严格落实依法征税要求，规范票据审核与征管流程，做到应收尽收、严防跑冒滴漏。二是特色培育扩增量，立足金凤桃乡特色产业、疆电入渝配套等发展优势，深入企业开展走访服务，建立常态化对接机制，推动财源结构从传统依赖向多元支撑转变，为后续收入回升积蓄动能。三是向上争取强赋能，主动对接上级财政部门，精准申报乡村振兴、基础设施建设等各类专项补助资金，为重点工作推进提供有力支撑。

（二）民生优先优配置，提升保障服务质效

始终坚守以人民为中心的发展思想，将“三保”工作置于首位，以严管严治提升民生资金使用效益。一是刚性保障守底线，严格遵循“先人员、后运转、再项目”预算编制原则，足额保障工资发放、机构运转和基本民生支出，社保、农林水等重点民生领域支出同比分别增长1.05%和20.39%，切实筑牢民生保障防线。二是精准投入补短板，统筹资金向医疗、养老等群众急难愁盼领域倾斜，支持农村基础设施建设、人居环境整治等惠民工程，持续提升公共服务供给质量。三是厉行节约提质效，严格执行“过紧日子”要求，压减“三公”经费及非刚性、非重点支出，对前两年执行进度偏低的项目压缩预算安排，推动资金向重点领域集中，确保每一分财力都用在刀刃上。

（三）守牢底线防风险，筑牢财政安全屏障

坚持底线思维与系统思维，健全风险防控体系，确保财政运行稳健有序。一是动态监管保“三保，实时跟踪资金拨付使用情况，坚决守住不发生“三保”风险的底线。二是绩效管理提效能，深化预算绩效管理改革，实现项目支出绩效评价全覆盖，及时整改各类问题，提升资金使用效能。三是统筹平衡稳运行，严格执行量入为出、收支平衡原则，优化财力配置，合理调度资金，通过盘活存量资金、调整支出结构等方式，确保全年财政收支总体保持平稳。

各位代表，过去一年，我镇财政工作运行平稳向好，收支管理规范、重点支出保障有力。面对后续收支平衡压力及区划调整任务，我们主动担当、精准发力，高效推进财政管理标准对接、税源梳理、资金调度等衔接工作，确保过渡期平稳过渡，各项政策落地见效，成绩殊为不易。同时也清醒认识到，财政工作仍有短板：增收基础尚不牢固，传统税源增长乏力与新兴税源培育滞后并存，财政运行压力持续加大；部分科室绩效意识、过紧日子理念树得不够牢固，零基预算推进力度仍需加强；财政监管精准性不足，优结构、保重点的举措仍需细化优化。下一步，我们将正视问题、靶向施策，着力破解发展难题，恳请各位代表继续理解支持，与我们在新起点上接续奋进，共同为全镇经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

三、2026年财政预算草案

2026年财政预算工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会、中央经济工作会议精神。立足区划调整新格局，树牢大局融合、协同发展、底线坚守意识；以财政政策提质增效为核心抓手，强化“过紧日子”要求与预算管理衔接，统筹推进稳经济、兜三保、防风险、强融合各项重点工作，确保区划调整过渡期财政运行平稳有序，助力大湾全面融入北碚发展大局。

预算安排的基本原则：一是量力而行、协同适配。精准测算区划调整后财力，衔接区级财政管理标准，统筹自有资金与专项补助，确保量入为出、收支平衡。二是保障重点、融合优先。坚守“三保”底线，优先保障跨区域交通、基础设施衔接、公共服务均等化等融合性支出，推动大湾公共服务与北碚城区同质。三是科学规范、绩效导向。对接区级预算绩效管理标准，强化项目立项论证、资金来源审核和投资规模管控，以支出绩效为导向，提升财政资金使用效益。四是依法监管，降本增效。接受人大监督，执行区级信息公开标准；压减“三公”经费与非刚性支出，降低行政成本。

按照《预算法》要求，结合我镇2026年经济发展、乡村振兴、环境治理和民生事业等实际情况，编制形成2026年财政预算（草案）。

（一）全镇财政预算草案

1.全镇总财力平衡情况

全镇收入总计8870.02万元，其中：税收收入180.00万元，上级补助收入8690.02万元。

全镇支出总计8870.02万元，其中：一般公共预算支出8870.02万元。

2.一般公共预算

全镇收入总计8870.02万元，其中：税收收入180.00万元、，上级补助收入8690.02万元。

全镇支出总计8870.02万元。

具体预算如下：

——一般公共服务支出1901.16万元，主要用于党政机关正常运转及履职、代表建议和民生实事办理、平安稳定工作、干部体检等；

——公共安全支出27.70万元，主要用于基层人民调解、政府聘请法律顾问、司法矫正服务等；

——文化体育与传媒支出135.32万元，主要用于日常运转及干部履职、村级文化室运行、文化站免费开放等；

——社会保障和就业支出2859.56万元。主要用于低保五保、特困救济、临时救助、优抚补助、老年福利、残疾人福利、敬老院管理及运营、儿童福利、拥军优属等；

——卫生健康支出225.56万元。主要用于主要用于计生惠民、优抚对象医疗补助、行政及事业医疗支出等；

——节能环保支出240.00万元。主要用于场镇清洁维护、村社保洁经费、农村垃圾清运；

——城乡社区支出324.00万元。主要用于日常运转等；

——农林水支出2690.77万元。主要用于日常运转及干部履职、村级运转及履职、到户到人扶持等；

——住房保障支出132.81万元。主要用于职工住房公积金等；

——灾害防治及应急管理支出96.87万元。主要用于消防应急救援、消防器材耗损保养等；

——预备费105万元，主要用于应急突发事件等支出；

——年初预留131.27万元，主要用于保证不可预见的建设项目。

3.政府性基金预算

2026年，我镇无政府性基金预算收支。

4.国有资本经营预算

与往年一样，我镇无国有资本经营预算收支。

（二）其他有关事项

“三公”经费预算情况。全镇“三公”经费预算41.9万元，比上年增加7.9万元。一是因公出国（境）经费预算0万元，与上年预算一致。二是公务接待费预算9.9万元，比上年预算减少0.1万元，主要原因是各部门主动压缩，从严控制公务接待费。三是公务用车购置及运行维护费预算32万元，比上年预算增加8万元。其中：公务用车运行维护费预算32万元，比上年预算增加8万元，主要原因是上级部门统筹调拨2辆公务用车，定向配发我镇使用。

四、锚定新位，协同共进，奋力谱写2026年财政发展新篇章

2026年，是大湾镇划归北碚区后的战略开局之年，更是深度融入成渝地区双城经济圈建设、承接北碚“北部门户”功能的关键之年。区划调整为大湾带来了空间格局重构、产业能级跃升、生态价值释放的历史机遇，也赋予财政工作服务区域协同、助力跨界融合的全新使命。面对新定位、新任务、新要求，我们将坚决贯彻上级和镇党委政府的决策部署，以区划调整为契机，以高质量发展为主题，以财政协同为纽带，坚定信心、抢抓机遇，全力以赴完成全年预算目标。

（一）党建领航、深度衔接，筑牢融合根基。坚持把党的领导贯穿区划调整财政工作全过程，以党建引领破解衔接难题、凝聚发展合力。强化政治引领，落实区级“4+4+N”融合调度体系，确保思想、目标、行动同步；健全衔接机制，打通预算编制、资金调度、征管协同、监督考核链路，实现管理标准、业务流程、数据平台全面对接；凝聚奋进合力，引导干部主动融入、担当作为，为区域协同发展提供坚强政治保障。

（二）锚定门户、培植新源，构建增收体系。立足北碚“战略新兴产业走廊+生态文旅高地”布局，推动财源提质增效。聚焦产业协同、深挖生态价值增收，做强金凤桃乡特色产业，发展生态旅游、康养休闲，把“生态颜值”转化为“财政增量”；强化精准征管增收，融入区级税源监控体系，运用数字化手段动态监管，完善协同机制，防范税源流失，实现应收尽收。

（三）优化投向、聚焦重点，赋能功能升级。紧扣区镇重点工作，把有限财力用在关键处。保障基础设施衔接，优先支持镇域道路与北碚主城、川渝高竹新区互联互通；支持产业平台建设，抢抓疆电入渝发展机遇，吸引优质项目落地；强化民生服务融合，倾斜教育、医疗、养老等公共服务，推动与北碚城区标准接轨；深化零基预算改革，严格过紧日子，压减非刚性支出，建立区镇同频绩效管理体系，确保资金使用精准高效。

（四）守牢底线、防范风险，巩固稳健态势。加强预算执行管理，确保财政平衡，兜牢兜实“三保”底线；强化区域风险防控，对接财会监督体系，加强项目资金监管，抓好各级各类审计巡察问题整改；提升资金统筹能力，积极争取市、区专项补助，统筹整合镇域资源，增强财政可持续性。

各位代表，区划调整开启新征程，协同发展谱写新篇章。经发办将在镇党委政府坚强领导下，主动接受人大监督，广泛听取意见建议，以“闯”的劲头、“实”的作风、“干”的担当，统筹区划衔接与发展提质、局部与全局、当前与长远，奋力推动财政工作再上新台阶，为大湾深度融入北碚发展大局作出新的更大贡献！

名 词 解 释

总财力：一个地区完成的本级收入与转移性收入之和。本级收入即地区按分税制财政管理体制分享的一般公共预算收入、国有资本经营预算收入、政府性基金预算收入等。转移性收入即非同级政府间、不同年度间或不同资金性质间的收入划转等。

一般公共预算：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：政府通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

国有资本经营预算：政府以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算。

非税收入：除税收以外，由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、国有资源（资产）所有者权益等取得的各项收入。主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入等。

上级补助收入：上级财政按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级财政的补助资金，主要包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。

上解支出：下级财政按照有关法律法规、财政体制和政策规定，上解上级财政的支出，主要包括体制上解支出和专项上解支出。

预算稳定调节基金：各级财政部门通过当年超收和结余资金安排，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，及视预算平衡情况，在年初预算时调入并安排使用的专用基金。

政府债务率：政府债务余额÷当年政府综合财力×100%。政府债务余额＝政府债券余额+政府负有偿还责任的主权外债余额。

计算政府债务率的当年政府综合财力：政府综合财力=一般公共预算财力+政府性基金预算财力。一般公共预算财力=一般公共预算本级收入+上级补助收入+调入预算稳定调节基金+调入资金+上年结转-上解上级支出-调出资金。政府性基金预算财力=政府性基金预算本级收入+上级补助收入+调入资金+上年结转-上解上级支出-调出资金。

债务转贷收入：本级政府财政收到上级政府财政转贷的债务收入。

债务还本支出：归还债务本金所发生的支出。

预算绩效评价：财政或预算单位根据设定的绩效目标，运用科学合理的评价指标与方法，对支出的经济效益、社会效益进行客观、公正的评价，以此来提高财政资源配置效率和使用效益。

三保支出：落实中央八项规定和过紧日子要求，全力保障“保工资、保运转、保基本民生”支出。

PPP：即政府和社会资本合作，指在公共服务领域，政府采取竞争性方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付对价。

大湾镇第二十届人民代表大会

第十三次会议材料（十七）

重庆市北碚区大湾镇第二十届人民代表大会第十三次会议

关于北碚区大湾镇2025年财政预算执行情况

和2026年财政预算草案报告的决议

（重庆市北碚区大湾镇第二十届人民代表大会第十三次会议通过）

重庆市北碚区大湾镇第二十届人民代表大会第十三次会议审查了镇人民政府提出的《大湾镇2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告》。会议认为2025年预算执行总体较好，2026年财政预算符合全镇发展需要。会议决定，批准这个报告。