- 文章标题
- 重庆市北碚区2020年财政预算调整方案的报告
- 索引号
- 115001090092980693/2020-00206
- 发文字号
- 发布机构
- 北碚区财政局
- 主题分类
- 财政
- 体裁分类
- 财政预算、决算
- 成文日期
- 2020-12-10
- 发布日期
- 2020-12-10
- 有效性
- 有效
重庆市北碚区2020年财政预算调整方案的报告
(2020年11月25日重庆市北碚区
第十八届人大常委会第三十八次会议通过)
一、全区财政预算预期情况
根据区级预算调整事项和街镇预算预计变动情况,全区财政预算预期如下。
(一)一般公共预算。
年初预算全区(含水复片区)一般公共预算收入预计454180万元,增长0.7%左右,其中,区金库一般公共预算收入预计308612万元,增长1%左右。1-9月,全区一般公共预算收入完成270661万元,为年初预算的59.6 %,同比下降15.8%,其中,区金库完成199673万元,同比下降6.6%;两江金库完成70988万元,同比下降34.1%。
受“减税降费”政策落实和新冠肺炎疫情对经济冲击的影响,根据全区收入情况,拟调减当年全区一般公共预算收入60904万元,调减后全区一般公共预算收入预计完成393276万元,同比下降12.8%。其中,区金库一般公共预算收入从308612万元调整为283276万元,调减25336万元,同比下降7.3%,全部为税收的调减,税收收入同比下降8%;两江金库一般公共预算收入从145568万元调整为110000万元,调减35568万元,同比下降24.4%。
全区区金库一般公共预算收入预期为283276万元,加上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入和上年结转后,全区收入预算总计1026516万元。支出预算相应安排1026516万元。
(二)政府性基金预算。
全区政府性基金预算收入预期为零,加上级补助收入、债务转贷收入和上年结转后,全区收入预算总计738999万元。支出预算相应安排738999万元。
(三)国有资本经营预算。
全区收入、支出预算总计均为11676万元,保持不变。其中,国有资本经营预算支出从10831万元调整为7382万元,调减3449万元,转移性支出调增3449万元。
二、区级财政预算调整方案
(一)一般公共预算。
1.收入预算调整。区本级一般公共预算收入从306347万元调整为281011万元,调减25336万元;转移性收入预算从495103万元调整为720102万元,调增224999万元,主要是上级补助收入增加127543万元、债务转贷收入增加50000万元、调入资金增加47456万元。二者加总后,区级收入预算总计从801450万元调整为1001113万元,调增199663万元。
2.支出预算调整。区本级一般公共预算支出从535011万元调整为699020万元,调增164009万元;转移性支出预算从266439万元调整为302093万元,调增35654万元。二者加总后,区级支出预算总计从801450万元调整为1001113万元,调增199663万元,具体情况如下:
(1)调减年初预算15299万元。根据过“紧日子”十条措施,对部门2020年公用经费按3000元/人调减,各部门课题经费、培训经费、会议经费、规划经费(“十四五”规划除外)统一压减 30%,两项共压减1955万元;按照《北碚区确保公共预算平稳运行工作实施方案》要求,对一般性项目按15%、重点专项按10%进行整体压减,压减支出2488万元;调减年初预算偿债资金、在职人员调资、离退休人员待遇调标预留资金10245万元;追减不再使用和新增债券资金安排的年初预算2197万元;用当年追减的财力安排机关事业单位疫情补贴1586万元。
(2)增加各部门人员支出9380万元。主要是增人增资及调资1992万元,住房补贴1067万元,抚恤金1050万元,教育系统超额绩效和基础绩效补差3380万元,公安分局公休未休补差694万元,丧葬费、遗属生活补助、退休一次性补贴等1197万元。
(3)增加各部门专项经费支出6797万元。一是政策性调标扩面专项经费支出4359万元,包括上划2018年度城镇职工基本医保基金缺口3334万元,老年高龄津贴562万元,教育配套资金184万元,退役士兵社会保险及其他专项经费支出279万元。二是新增专项经费支出2438万元,包括辅警经费2047万元,基本公共卫生服务122万元,民营经济发展活动周175万元,大学生入伍和应征青年进藏进疆服役一次性奖励金等94万元。
(4)增加定向转移支付安排57648万元。主要是特殊转移支付13700万元,抗疫特别国债26180万元,教育、社会保障和就业、医疗卫生和住房保障等转移支付收入17768万元。
(5)增加专项转移支付55483万元。主要是上级专款按规定用途安排使用。
(6)新增债券资金50000万元。
(7)新增转移性支出35654万元。主要是补助下级支出增加22047万元,机关事业养老保险基金上解预计增加5000万元,耕地占用税上解预计增加4000万元等。
表1:
2020年区级一般公共预算收支平衡表(区金库)
单位:万元
收 入 |
预算数 |
调整数 |
调整预算 |
支出 |
预算数 |
调整数 |
调整预算 |
总 计 |
801,450 |
199,663 |
1,001,113 |
总 计 |
801,450 |
199,663 |
1,001,113 |
一、区级收入 |
306,347 |
-25,336 |
281,011 |
一、区级支出 |
535,011 |
164,009 |
699,020 |
税收收入 |
259,162 |
-25,336 |
233,826 |
二、转移性支出 |
266,439 |
35,654 |
302,093 |
非税收入 |
47,185 |
47,185 |
上解支出 |
42,514 |
13,607 |
56,121 | |
二、转移性收入 |
495,103 |
224,999 |
720,102 |
债务还本支出 |
174,000 |
174,000 | |
上级补助收入 |
192,457 |
127,543 |
320,000 |
补助下级支出 |
49,925 |
22,047 |
71,972 |
动用预算稳定调节基金 |
20,000 |
20,000 |
|||||
调入资金 |
46,688 |
47,456 |
94,144 |
||||
债务转贷收入 |
174,000 |
50,000 |
224,000 |
||||
上年结转 |
61,958 |
61,958 |
(二)政府性基金预算。
1.收入预算调整。区本级政府性基金预算收入从400万元调整为0万元,调减400万元;转移性收入预算从397712万元调整为737712万元,调增340000万元,为债务转贷收入、土地出让成本和划拨成本收入增加。二者加总后,区级收入预算总计从398112万元调整为737712万元,调增339600万元。
2.支出预算调整。区本级政府性基金预算支出从341269万元调整为632470万元,调增291201万元,为土地收入和债务转贷收入安排的支出;转移性支出预算从56843万元调整为105242万元,调增48399万元,主要是调出资金和补助下级支出增加。二者加总后,区级支出预算总计从398112万元调整为737712万元,调增339600万元。
表2:
2020年区级政府性基金预算收支平衡表
单位:万元
收 入 |
预算数 |
调整数 |
调整预算 |
支 出 |
预算数 |
调整数 |
调整预算 |
总 计 |
398,112 |
339,600 |
737,712 |
总 计 |
398,112 |
339,600 |
737,712 |
一、区级收入 |
400 |
-400 |
一、区级支出 |
341,269 |
291,201 |
632,470 | |
二、转移性收入 |
397,712 |
340,000 |
737,712 |
二、转移性支出 |
56,843 |
48,399 |
105,242 |
上级补助收入 |
280,000 |
70,000 |
350,000 |
上解支出 |
3,000 |
3,000 | |
债务转贷收入 |
8,000 |
270,000 |
278,000 |
调出资金 |
45,843 |
44,007 |
89,850 |
上年结转 |
109,712 |
109,712 |
债务还本支出 |
8,000 |
8,000 | ||
补助下级支出 |
4,392 |
4,392 |
(三)国有资本经营预算。
1.收入预算调整。区级收入预算总计11676万元,保持不变,其中,区本级国有资本经营预算收入4500万元,上年结转7176万元,均保持不变。
2.支出预算调整。区级支出预算总计11676万元,保持不变,其中,区本级国有资本经营预算支出从10831万元调整为7382万元,调减3449万元,转移性支出调增3449万元。
表3:
2020年区级国有资本经营预算收支平衡表
单位:万元
收 入 |
预算数 |
调整数 |
调整预算 |
支 出 |
预算数 |
调整数 |
调整预算 |
总 计 |
11,676 |
11,676 |
总 计 |
11,676 |
11,676 | ||
一、区级收入 |
4,500 |
4,500 |
一、区级支出 |
10,831 |
-3,449 |
7,382 | |
二、转移性收入 |
7,176 |
7,176 |
二、转移性支出 |
845 |
3,449 |
4294 | |
上年结转 |
7,176 |
7,176 |
调出资金 |
845 |
3,449 |
4,294 |
三、市对我区直达资金分配情况及绩效管理
截止到10月底,我区共收到市对区直达资金(含参照管理)82892万元。
(一)市对我区直达资金分配情况。
1.特殊转移支付资金分配情况。我区收到特殊转移支付资金13700万元,主要用于安排卫生健康支出7765万元,节能环保支出765万元,农林水支出200万元,教育支出280万元,公共安全支出4690万元。
2.抗疫特别国债资金分配情况。我区收到抗疫特别国债资金47180万元,主要用于安排基础设施建设及综合整治支出25126万元,社会事务发展支出6000万元,保基本民生的抗疫相关支出11984万元,保市场主体的抗疫相关支出4070万元。
3.均衡财力和激励引导转移支付增量资金分配情况。我区收到此类直达资金611万元,全部用于公共安全。
4.其他直达资金(含参照管理)分配情况。我区收到其他直达资金21401万元,其中用于“四好”公路修复工程、地质灾害抢险救灾应急工程等灾后恢复重建4900万元,教育支出1034万元,社会保障和就业支出11057万元,卫生健康支出3325万元,农林水支出300万元,资源勘探工业信息等支出(生产应急物资保障)158万元,金融支出(重点企业贷款贴息)315万元,粮油物资储备支出312万元。
(二)绩效管理情况。
为加强抗疫特别国债资金全过程绩效管理,在细化安排预算资金同时,要求相关单位同步编制绩效目标表,经区人大批复后,与预算同步批复下达并向社会公开。在执行过程中,按有关要求组织相关单位开展绩效执行监控,确保资金投向符合政策规定,达到预期目标。
四、新增政府债券资金及安排情况
(一)2020年新增政府债券资金情况。
我区2020年新增政府债券资金320000万元,其中一般债务资金50000万元,专项债务资金270000万元。
(二)2020年政府债券资金安排情况。
2020年,市财政转贷地方政府债券收入502000万元,其中:再融资债券182000万元,新增债券320000万元。按照《重庆市政府债券资金管理办法》及预算管理要求,再融资债券用于偿还到期政府债券;新增债券主要用于中小学机器人教育工作室项目1100万元,重庆市兼善中学蔡家校区等教育基础设施项目17000万元,蔡家公司片区基础设施建设项目7000万元,歇马公租房小学及幼儿园等教育基础设施项目3500万元,新城公司片区基础设施建设项目11500万元,北泉公司片区基础设施建设项目1100万元,G212井口至快速路二横线工程、歇马隧道临时用地复垦、偏岩老街整治项目1200万元,智慧城市、智慧缙云项目7600万元,缙云山片区生态环境综合整治二期项目122000万元,北碚城乡文化综合运营项目66000万元,蔡家智慧新城建设及城市品质提升项目44000万元,歇马棚改项目15000万元,北温泉街道长坝咀片区城中村改造项目3000万元,蔡家嘴城中村改造项目12000万元,北碚区城乡基础设施建设项目(一期)8000万元。
按照《重庆市财政局关于重庆市政府债券2020年还本付息付费的通知》(渝财债〔2019〕78号)《重庆市财政局关于2020年上半年发行的十年期和三十年期政府债券付息付费的通知》(渝财债〔2020〕45号)文件要求,我区政府债券2020年需付息付费39247万元,目前已由市财政局统一扣收,需在区级本级预算列支。