中国政府网|重庆市人民政府网

您当前的位置: 首页>政府信息公开>政策文件 > 其他文件

[ 索引号 ] 115001090092980506/2021-00143 [ 发文字号 ] 北碚府函〔2021〕181号
[ 主题分类 ] 财政 [ 体裁分类 ] 其他公文;财政预算、决算;工作报告
[ 发布机构 ] 北碚区政府办
[ 成文日期 ] 2021-09-18 [ 发布日期 ] 2021-09-24

重庆市北碚区人民政府关于提请审议2020年财政决算情况和2021年1-8月财政预算执行情况报告的议案

北碚府函〔2021〕181

重庆市北碚区人民政府

关于提请审议2020年财政决算情况和2021年

1-8月财政预算执行情况报告的议案

区人大常委会:

《重庆市北碚区人民政府关于提请审议2020年财政决算情况和2021年1-8月财政预算执行情况报告》已经区政府同意,现委托区财政局局长向红向区人大常委会报告,请予审议。

重庆市北碚区人民政府

2021年9月18


重庆市北碚区人民政府

关于2020年财政决算情况和2021年1-8月

财政预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员:

受区人民政府委托,现将2020年财政决算情况和2021年1-8月财政预算执行情况报告如下,请予审议。

一、2020年财政收支决算情况

(一)全区收支决算情况

根据《重庆市财政局关于2020年市与区县财政年终结算有关事项的通知》(渝财预〔2021〕25号)相关数据核定,现将我区2020年决算情况报告如下:

1.一般公共预算。

2020年区金库一般公共预算收入283861万元,下降7.1%,为调整预算的100.2%,加上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入、上年结转后,收入总计1043398万元。全区一般公共预算支出699063万元,增长4%,加上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、调出资金、结转下年后,支出总计1043398万元。

与区十八届人大五次会议审议的2020年执行数(以下简称2020年执行数)相比,全区一般公共预算收支决算数总计均增加8876万元。收入方面为区级调入资金增加8876万元,支出方面为区级调出资金增加8876万元,主要是政府专项债利息偿还政策调整所致。

表1:2020年全区一般公共预算收支决算平衡表(区金库)

单位:万元

2.政府性基金预算。

2020年全区政府性基金预算收入213万元,下降61.2%,加上级补助、债务转贷收入、调入资金和上年结转后,收入总计796227万元。全区政府性基金预算支出598297万元,增长2.9%,加上解支出、调出资金、债务还本支出和结转下年后,支出总计796227万元。

与2020年执行数相比,全区政府性基金预算收支决算数总计均增加8876万元。收入方面为区级调入资金增加8876万元,支出方面为区级调出资金增加8876万元,主要是政府专项债利息偿还政策调整所致。

表2:2020年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位:万元

3.国有资本经营预算。

2020年全区国有资本经营预算收入19799万元,增长291.2%,加上级补助和上年结转后,收入总计26986万元。全区国有资本经营预算支出6210万元,增长77.8%,加调出资金、结转下年后,支出总计26986万元。

与2020年执行数相比,全区国有资本经营预算收支决算数总计无变动。

表3:2020年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位:万元

(二)区级收支决算情况。

1.一般公共预算。

2020年区级一般公共预算收入年初预算数为306347万元,经区十八届人大常委会第三十八次会议审议通过的调整预算数(以下简称调整预算数)为281011万元,向区人大报告的变动预算数(以下简称变动预算数)为281011万元,决算数为279398万元,下降7.5%,为预算的99.4%,加上级补助收入、下级上解收入和动用预算稳定调节基金等后,收入总计1018333万元。2020年区级一般公共预算支出年初预算数为535011万元,调整预算数为699020万元,变动预算数为658705万元,决算数为607394万元,增长2.7%,为预算的92.2%,加上解支出、补助下级支出和债务还本支出等后,支出总计1018333万元。

表4:2020年区级一般公共预算收支决算平衡表(区金库)

单位:万元

2.政府性基金预算。

2020年区级政府性基金预算收入年初预算数为400万元,调整预算数为零,变动预算数为零,决算数为213万元,下降61.2%,加上级补助收入、下级上解收入、债务转贷收入、调入资金和上年结转后,收入总计795076万元。2020年区级政府性基金预算支出年初预算数为341269万元,调整预算数632470万元,变动预算数为679148万元,决算数为592936万元,增长4.3%,为预算的87.3%,加上解支出、补助下级支出、调出资金、债务还本支出、结转下年支出后,支出总计795076万元。

表5:2020年区级政府性基金预算收支决算平衡表

单位:万元

3.国有资本经营预算。

2020年区级国有资本经营预算收入年初预算数为4500万元,调整预算数为4500万元,变动预算数为4500万元,决算数为19799万元,增长291.2%,为预算的440%,加上级补助和上年结转后,收入总计26986万元。2020年区级国有资本经营预算支出年初预算数为10831万元,调整预算数为7382万元,变动预算数为7393万元,决算数为6210万元,增长77.8%,为预算的84%,加调出资金和结转下年后,支出总计26986万元。

表6:2020年区级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位:万元

(三)部门决算情况

1.部门总收支情况。

2020年部门总收入1002701万元,同比下降13.92%。其中,财政拨款预算收入845098万元,占部门总收入的84.3%;事业预算收入153970万元,占总收入的15.4%;其他预算收入3633万元,占总收入的0.4%。

2020年部门总支出1005392万元,同比下降12.1%。其中,基本支出433036万元,占总支出的43.1%,同比增长12.9%;项目支出572356万元,占总支出的56.9%,同比下降24.8%。基本支出中人员经费支出281393万元,占基本支出的65.0%;公用经费支出151643万元,占基本支出的35.0%。

2.部门财政拨款收支情况。

(1)一般公共预算。

2020年部门一般公共预算拨款收入538481万元,同比下降10.4%,加一般公共预算上年结转结余13016万元,收入总计551497万元。部门一般公共预算拨款支出546026万元,同比下降9.7%,加结转下年5471万元,支出总计551497万元。

(2)政府性基金预算。

2020年部门政府性基金预算财政拨款收入300407万元,同比下降27.2%,加上年结转结余1140万元,收入总计301548万元。部门政府性基金预算财政拨款支出301548万元,同比下降26.7%,无结转下年。

(3)国有资本经营预算。

2020年部门决算首次将国有资本经营预算纳入统计范围。2020部门国有资本经营预算财政拨款收入6210万元,无上年结转结余,收入总计6210万元。部门国有资本经营预算财政拨款支出6210万元,无结转下年。

(四)其他重点报告事项

1.转移支付情况。

2020年,区对街镇转移支付87749万元,其中,一般性转移支付53782万元,主要用于体制结算、保障基层运转、激励引导等方面支出;专项转移支付33967万元,主要用于脱贫攻坚、生态环保、基础设施建设、农业发展、社会保障等方面支出。

2.中央直达资金使用情况。

2020年,北碚区争取中央新增直达资金78910万元,其中,特殊转移支付17229万元,主要用于疫情防控、教育、社会保障等方面;抗疫特别国债47180万元,主要用于抗疫相关支出、公共卫生、物资储备、基础设施建设,解决基层特殊困难;正常转移支付3243万元,主要用于基层运转、教育、扶贫等方面;参照直达资金11258万元,主要用于应急抢险、灾后重建等方面。

3.政府债务情况。

2020年,经市政府批准和市财政局核定,我区政府债务限额为127.1亿元,其中,一般债务限额52.4亿元,专项债务限额74.7亿元。截至2020年末,全区政府债务余额127亿元,其中,一般债务余额52.3亿元,专项债务余额74.7亿元,未超过债务限额。

2020年,我区收到地方政府债券转贷资金50.2亿元,其中,再融资债券18.2亿元全部用于到期政府债务还本,已全部实现支出;新增债券32亿元,主要用于市政和产业园区基础设施、农林水利、生态环保等区内重点项目建设,已全部实现支出。

4.预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。

2020年初,区级预算稳定调节基金余额为39216万元。2020年,动用24567万元用于平衡预算缺口,年度执行中,按照相关规定,通过统筹结转结余、零结转收回、基金调入等方式补充预算稳定调节基金28895万元。2021年,动用32650万元用于平衡预算缺口,截至目前,预算稳定调节基金余额为10894万元。

2020年区级预算安排预备费6000万元,动用2254万元,主要用于新冠肺炎疫情防控、新生地质灾害及灾后重建等,剩余3746万元按规定全部安排预算稳定调节基金。

2019年区级一般公共预算结转61958万元,按原项目纳入2020年预算安排支出。2020年区级一般公共预算结转54002万元。

5.“三公经费支出及政府采购情况。

2020年,区级三公经费财政拨款支出合计2171万元(包括基本支出和项目支出安排的经费),比预算数减少801万元,其中,因公出国(境)费17万元,减少8万元;公务用车购置及运维费1898万元(公车购置费360万元,公车运维费1538万元),减少540万元;公务接待费256万元,减少253万元。主要是贯彻落实中央厉行节约、反对浪费和过紧日子要求,从严控制和压缩三公经费支出,以及受疫情防控等客观因素影响,部分因公出国(境)和公务接待未实施,公务用车支出和公务接待支出减少。

2020年,全区政府采购金额540764万元,其中,区级采购金额540222万元,街镇级采购金额542万元。

6.预算绩效管理情况。

2020年,全面实施预算绩效管理,出台《重庆市北碚区区级预算绩效信息公开办法(试行)》,提高预算绩效管理工作透明度。试点开展事前绩效评估,对20个重点项目开展绩效评估,涉及财政资金8323万元。实现项目绩效目标和部门整体绩效目标管理全覆盖,对10个部门整体绩效和12个重点项目进行绩效运行重点监控,组织部门(单位)对1229个项目开展自评工作,涉及财政资金136225万元。对扶贫专项资金等33个项目进行财政重点绩效评价,涉及财政资金25475万元,将评价结果及时反馈项目主管部门,作为部门和单位改进预算绩效管理、提高项目实施效果的依据。实现部门整体绩效、重点专项一级项目、抗疫特别国债项目绩效目标、重点评价结果公开全覆盖,提高财政资金使用的公开性和透明度。

7.审计意见的整改落实情况。

2021年上半年,市审计局依法对2020年度区级预算执行和决算草案编制进行审计,指出组织财政收入、政府债务管控、隐形财政赤字、预算编制及执行、专项资金管理和财政资金管理6个方面的问题,并提出相应处理意见,相关审计结果纳入了区政府向区人大常委会所作的2020年度北碚区财政预算执行和其他财政收支审计工作报告。目前,全区有关部门正对照审计报告指出问题,采取积极措施加以整改。区政府将从体制机制上着手,严肃财经纪律,促进财政资金规范高效运行。

二、2021年1-8月财政预算执行情况及下一步工作打算

(一)全区预算执行情况

1.一般公共预算。

全区(含水复片区)一般公共预算收入276202万元,同比增长15.9%,税收收入240833万元,同比增长13.5%。从区金库情况看,一般公共预算收入193472万元,同比增长9.8%。税收收入161485万元,同比增长5.4%;非税收入31987万元,同比增长38.8%。上级转移支付到位204519万元,新增政府一般债券10000万元,调入资金102422万元,上年结转60517万元。全区一般公共预算支出329074万元,同比下降22.9%

2.政府性基金预算。

全区政府性基金预算收入3501万元。上级转移支付134294万元,新增政府专项债券110000万元,上年结转87904万元。全区政府性基金预算支出199616万元。

3.国有资本经营预算。

全区国有资本经营预算收入0万元。上年结转16482万元。全区国有资本经营预算支出0万元。

(二)区级预算执行情况

根据《中华人民共和国预算法实施条例》(2020年修订)相关规定及区人大工作要求,2021年将全区9个街道纳入区级收支预算管理。为便于做对比分析,以下同比数据中也包含了街道2020年同期数据。

1.一般公共预算。

从区金库情况看,区级一般公共预算收入193415万元,同比增长9.8%。其中:税收收入161485万元,同比增长5.4%;非税收入31930万元,同比增长39.2%。上级转移支付到位204519万元,新增政府一般债券10000万元,调入资金102422万元,上年结转57223万元。区级一般公共预算支出308131万元,调整预算为590182万元,完成调整预算的52.2%。

2.政府性基金预算。

区级政府性基金预算收入3501万元。上级转移支付到位134294万元,新增政府专项债券110000万元,上年结转86832万元。区级政府性基金预算支出198820万元,同比下降38.6%。

3.国有资本经营预算。

区级国有资本经营预算收入0万元上年结转16482万元。区级国有资本经营预算支出0万元。

(三)全区收支执行特点

在区委坚强领导下,全区狠抓工作落实,经济社会发展呈持续向好态势,各重点领域支出得到有效保障。今年1-8月,全区收支执行主要表现以下特点。

1.区级税收总体向好,非税收入增幅较大。1-8月,区金库一般公共预算收入19.3亿元,同比增长9.8%其中,税收收入16.1亿元,同比增长5.4%。增值税、企业所得税、个人所得税三个主体税种实现税收收入5.6亿元,同比增长27%。1-8月,实现非税收入3.2亿元,同比增长38.8%,主要是全区强化了存量资产盘活力度,积极组织非税收入入库。

2.支柱行业支撑有力,减税降费持续落实。1-8月,实现全辖税收45.4亿元,同比增长18.8%。制造业增长40.1%、建筑业增长29%、金融业增长27.8%、批发零售业增长26.5%、房地产业增长8.9%,支柱行业发展态势良好。民营经济实现全辖税收36.1亿元,同比增长22%,其中制造业增长17%、建筑业增长31.4%,房地产业增长19.1%。统计期1-8月,新增减税降费6.5亿元,助力企业轻装上阵,更好支持服务经济社会发展。

3.预算支出总体减少,重点领域保障有力。1-8月,全区一般公共预算支出完成32.9亿元,同比下降22.9%,主要受2020年疫情期间上级特殊政策退出影响等因素影响。教育、卫生健康、社会保障和就业等民生支出26.78亿元,占一般公共预算支出的81%。缙云山片区生态环境整治项目、乡村振兴及农旅融合项目、校地合作项目、教育基础设施建设等区内重点项目得到有效保障。

(四)财政主要工作情况

1.加强收入统筹,多措并举形成开源合力。积极培植优质税源,强化税收共治工作,税收收入同比增长5.4%。清理一批国有资产,通过出租、出售及时盘活存量资产增加国有资产性收入,非税收入同比增长38.8%。有序开展土地出让工作,增加土地收益,实现土地收入15亿元。发行新增政府债券资金12亿元,用于全区公益性项目支出。加大项目储备和包装,积极争取上级资金及政策支持。积极运用产业引导经济、PPP等多种模式,吸引社会资本和市场主体投入,减轻财政资金压力。

2.优化支出结构,保障重点领域支出。严格落实过紧日子思想,严控非刚性、非重点、非必须的新增支出。新增政府债券资金12亿元,主要用于支持缙云山片区生态环境整治、乡村振兴及农旅融合、校地合作等项目。城乡居民养老待遇提高至每月125元,城镇企业职工养老保险退休人员养老待遇平均提高4.5%。统筹资金60万元注入我区退役军人关爱基金。安排6250万元用于各校改善办学条件、幼儿园设备采购、新校区设施设备采购等。投入新冠疫情防控资金1513万元,确保全区零确诊

3.推进财政改革,促进管理提质增效。加强政府投资项目管理,制定《北碚区政府投资项目预算备案检查操作规则》《北碚区政府投资项目结算审核操作规则》《北碚区政府投资重点建设项目全过程跟踪监督管理办法》。强化绩效管理,组织开展绩效自评工作,涉及64个一级预算单位整体绩效和2252个项目绩效,实现全覆盖绩效管理,选取20个重点项目和2个部门整体绩效进行重点评价,涉及财政预算资金5.9亿元,同比增长131%。建成投用预算管理一体化系统,实现了中央、市级、区级三级财政的数据对接,新系统将在2022年预算编制正式投入使用。

4.强化风险管理,坚决打好防范化解重大风险攻坚战。发行地方政府债券28.5亿元,其中,再融资债券16.5亿元,主要用于到期债务偿还;新增政府债券12亿元,用于公益性项目资本支出。出台《关于进一步加强区属国有企业债务风险管控、优化完善投融资管理的通知》等文件制度,开展债务穿透式核查,强化债务风险管理。制定《北碚区2021年防范和处置非法集资工作要点》《北碚区2021年集资融资领域信访突出问题专项治理工作方案》,完善金融领域风险防范机制,开展非法集资风险排查。

(五)当前财政运行面临的主要困难

一是财政收入组织再受考验受国家税收政策影响,契税和土地增值税等税收收入将出现政策性缓征现象,加之减税降费政策持续落实、土地市场不确定性等因素影响,财政收入存在较多不确定性。二是财政支出压力持续增加。2021年教育领域公参民投入、社保领域上解增加、债券本金预算安排偿还等事项,加大了财政压力。三是上级资金及政策争取难度加大。随着2020年疫情期间上级特殊政策退出,上级资金明显减少。受发行空间限制,新增政府债券限额争取难度加大。

(六)下一步工作打算

1.增加财政收入,助力全区经济发展。紧紧围绕年初既定目标,强化财税收入管理、土地出让管理、国有资产管理、筹融资管理及发展模式创新管理五个统筹,加大收入组织力度,保障全区资金需求。积极争取上级债券资金、转移支付资金和政策支持,增强全区财政保障能力。全力支持成渝地区双城经济圈建设,深入实施园城带动战略,加快培育新发展动能,着力构建现代产业体系。持续优化营商环境,培养支柱税源,激发市场活力。

2.兜牢三保底线,保障重点领域投入。坚持过紧日子,做到有保有压、有促有控,调整结构,突出重点,努力实现财政收支平衡。强化预算执行监督,全面梳理资金执行进度,甄别追减不再使用的预算,统筹用于三保及新增重点项目支出。更加严格地制定各类支出政策和制度办法,充分考虑财政可承受能力,可出台可不出台的政策一律不出台,当年可安排可不安排的经费一律不安排。

3.完善制度管理,提高财政资金效益。进一步完善绩效管理办法,理顺绩效管理流程,发挥绩效管理作用。严格落实《预算法》管理,厘清预算调整、调剂边界,完善预算管理制度。认真落实《2020年度区级预算执行和决算草案编制情况审计》的整改要求,坚决执行审计决定,加强举一反三工作,避免类似问题再次发生。开展财会管理监督综合大检查,促进各项财政资金安全高效运行的作用。推进预算管理一体化改革,确保2022年预算在新系统的顺利编制。

4.强化债务管理,防范化解重大风险。坚持把打好防范化解重大风险攻坚战工作放在重中之重,做好提前排查和预防工作,严禁超能力举债,杜绝新增政府隐性债务。落实风险防控主体责任,确保到期债务按时偿还。加强项目谋划申报,提高专项债和一般债申报成功率。加快促使债券资金形成实物工作量,积极发挥政府债券资金效益。持续开展风险排查预警和宣传教育活动,强化风险防范意识,规范企业合法运营,维护地方金融稳定。

附件:1.重庆市北碚区2020年决算(草案)

2.重庆市北碚区2021年1-8月财政预算执行情况

扫一扫在手机打开当前页
微博 微信