一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草全区财政、税收、行政事业单位国有资产、财务、会计收支管理方面的地方法规、规章，制定有关政策和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订区与镇街、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。参与研究拟订全区地方金融和融资政策。

4.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区、区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，制定具体管理办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、逐步推行国库集中收付制度，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度。负责公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理具体制度，按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。

12.负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计事务管理制度。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

14.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划。

15.承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市北碚区财政局设9个内设机构，分别是办公室、预算科、国库科、行财科、农财科、社保科、产业发展科、债务科、经建科。机关下属5个事业单位，分别为区国有资产监督管理办公室、区政府采购管理办公室、区财政国库支付中心、重庆市中华会计函授学校北碚分校、区财政投资评审中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

 本部门2016年度收入总计1967.3万元，支出总计1967.3万元。与2015年决算数相比，收入增加472.6万元,增长24 %，主要原因是主要原因是平时考核、工资调整等工资福利支出、财税部门工作经费增加。支出增加472.6万元，增长24 %，主要原因是平时考核、工资调整等工资福利支出增加、国有资产清查、投资评审专项审计费用增加。

本部门2016年度收入合计1896.1万元，其中：财政拨款收入1896.1万元，占100%。

本部门2016年度支出合计1887.5万元，其中：基本支出1014.6万元，占53.8%；项目支出872.9万元，占46.2%。

本部门2016年度年末结转和结余79.8万元，较上年增加8.6万元，主要原因是项目资金结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

 本部门2016年度财政拨款收入1896.1万元，较上年决算数增加456.3万元，增长24.1%。主要原因是主要是平时考核、工资调整等工资福利支出、财税部门工作经费增加。较年初预算数增加894万元，增长47.1%。主要原因是年中追加安排平时考核经费、增人增资、财税部门工作经费。

本部门2016年度财政拨款支出1887.5万元，较上年决算数增加464万元，增长24.6%。主要原因是平时考核、工资调整等工资福利支出增加、国有资产清查、投资评审专项审计费用增加。较年初预算数增加885.4万元，增长46.9%。主要原因是平时考核、工资调整等工资福利支出增加、国有资产清查、投资评审专项审计费用增加。

本部门2016年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出1593.4万元，占84.4%，较年初预算数增加834.96万元，决算数大于年初预算数，主要原因是平时考核、工资调整等工资福利支出增加、国有资产清查、投资评审专项审计费用增加；教育支出5万元，占0.3%，较年初预算数增加0.3万元，决算数大于年初预算数，主要原因是渝财教〔2015〕253号，下达2015年学生资助工作经费 ；社会保障和就业支出176.9万元，占9.4%，较年初预算数增加21.1万元，决算数大于年初预算数，主要原因是2015年绩效考核奖、养老保险“中人”补贴；医疗卫生与计划生育支出50.7万元，占2.7%，较年初预算数不变，决算数等于年初预算数；农林水支出7.6万元，占0.4%，较年初预算数增加或7.6万元，决算数大于年初预算数，主要原因是渝财基〔2015〕33号，2015年乡镇财政资金监管补助；国土海洋气象等支出0.1万元，较年初预算数增加0.1万元，决算数大于年初预算数，主要原因是渝财综〔2014〕78号，新增建设用地土地有偿使用费收缴业务费（非税收入征缴等）；住房保障支出53.9万元，占2.9%，较年初预算数增加15万元，决算数大于年初预算数，主要原因是追加2016年住房货币化补贴。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2016年度一般公共财政拨款基本支出1014.6万元。其中：人员经费929.9万元，较上年增加190.9万元，主要原因是增人增资、平时考核。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费84.7万元，较上年减少85.8万元，主要原因是公务用车运行维护费、委托业务费、劳务费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、工会经费、劳务费。

三、“三公”经费情况说明 

（一）“三公”经费支出总额情况。

2016年度本部门 “三公”经费支出共计38.4万元，较年初预算数减少19.1万元，较上年支出数减少19.8万元，减少的主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我部门今年实施公车改革，减少公务用车6辆，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

公务车运行维护费25.5万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数减少14.5万元，较上年支出数减少14.8万元，主要原因是我部门今年实施公车改革，减少公务用车6辆，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费12.9万元，主要用于接待国内其他区县财政局到我单位学习调研财政相关工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少4.6万元，较上年支出数减少5万元，减少的主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

2016年本部门公务用车保有量为7辆；国内公务接待131批次，786人。2016年本部门人均接待费164元，车均购置费，车均维护费3.2万元。

 四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2016年本部门机关运行经费支出84.7万元，机关运行经费主要用于开支办公费、工会经费、其他交通费用。机关运行经费较2015年减少38.3万元，降低45.2%，主要原因是公务车运行维护、委托业务减少。

（二）国有资产占用情况说明。截至2016年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中，一般公务用车7辆。

（三）政府采购支出情况说明。2016年本部门政府采购支出总额22.6万元，其中：政府采购货物支出20万元、政府采购服务支出2.6万元。主要用于采购办公设备。

（四）预算绩效管理情况说明。积极探索绩效跟踪监控，大力推进项目绩效评价，完善评价指标体系建设，深化绩效评价结果运用，努力构建起以健全的制度体系为依据，以完善的运行机制为抓手，以科学的基础要件为支撑的预算绩效管理体系。

五、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（九）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十一）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十二）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道。

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-68862483

  2016年收入支出决算总表   

    公开01表

    金额单位：万元

2016年收入决算表

              公开02表

        金额单位：万元

2016年支出决算表

         公开03表

       金额单位：万元

2016年财政拨款收入支出决算总表

       公开04表

     金额单位：万元

2016年一般公共预算财政拨款支出决算表

      公开05表

      金额单位：万元

2016年一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    公开06表

    金额单位：万元

2016年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    公开07表

   金额单位：万元

2016年一般公共预算财政拨款“三公”经费统计表

    公开08表

   金额单位：万元