关于2024年决算的报告

——2025年9月28日在区十九届人大常委会第三十八次会议上

区财政局局长 王冬妮

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，根据《中华人民共和国预算法》相关规定和重庆市财政局《关于2024年市与区县财政年终结算有关事项的通知》（渝财预〔2025〕20号）核定数据，现将2024年全区和区级决算情况报告如下。

一、全区收支决算情况

2024年，面对严峻复杂的国内外形势和财政收支矛盾，在区委坚强领导下，在人大代表、政协委员们监督指导、关心支持下，全区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神和对缙云山整治的重要批示精神，认真贯彻市委、市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，牢牢把握在构建新发展格局中的使命任务，突出稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，强化财政统筹力度，持续保障和改善民生、防范化解债务风险、提升财政管理效能，为经济社会高质量发展提供了坚实的财政支撑。

（一）一般公共预算

2024年区金库一般公共预算收入279964万元，下降6.8%。加上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为925703万元。全区一般公共预算支出675178万元，增长2.4%。加上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、区域间转移性支出和结转下年后，支出总量为925703万元。

与区十九届人大六次会议审议的2024年执行数（以下简称2024年执行数）相比，全区一般公共预算收支决算数总量无变化。

2024年全区一般公共预算收支决算平衡表（区金库）

单位：万元

（二）政府性基金预算

2024年全区政府性基金预算收入27038万元，增长65.4%。加上级补助收入、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为1321658万元。全区政府性基金预算支出534264万元，增长34.1%。加上解支出、调出资金、债务还本支出和结转下年后，支出总量为1321658万元。

与2024年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总量无变化。

2024年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

    （三）国有资本经营预算

2024年全区国有资本经营预算收入16003万元，增长404.2%。加上级补助收入后，收入总量为16208万元。全区国有资本经营预算支出82万元，去年无该项支出。加调出资金和结转下年后，支出总量为16208万元。

与2024年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总量无变化。

2024年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

二、区级收支决算情况

（一）一般公共预算

2024年区级一般公共预算收入年初预算数为303150万元，经区十九届人大常委会第三十次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为279150万元，决算数为279716万元，下降6.8%，为调整预算数的100.2%。加上级补助收入、下级上解收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入和上年结转后，收入总量为920915万元。区级一般公共预算支出年初预算数为693101万元，调整预算数为757960万元，决算数为642571万元，增长3.5%，为调整预算数的84.8%。加上解支出、安排预算稳定调节基金、补助下级支出、债务还本支出、区域间转移性支出和结转下年后，支出总量为920915万元。

2024年区级一般公共预算收支决算平衡表（区金库）

单位：万元

    （二）政府性基金预算

2024年区级政府性基金预算收入年初预算数为27000万元，调整预算数为27000万元，决算数为27038万元，增长65.4%，为调整预算数的100.1%。加上级补助收入、债务转贷收入、上年结转和下级上解收入后，收入总量为1320980万元。区级政府性基金预算支出年初预算数为196695万元，调整预算数为539661万元，决算数为533169万元，增长34%，为调整预算数的98.8%。加上解支出、调出资金、债务还本支出、补助下级支出和结转下年后，支出总量为1320980万元。

2024年区级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

    （三）国有资本经营预算

    2024年区级国有资本经营预算收入年初预算数为16000万元，调整预算数为16000万元，决算数为16003万元，增长404.2%，为调整预算数的100%。加上年结转后，收入总量为16208万元。区级国有资本经营预算支出年初预算数为1205万元，调整预算数为1205万元，决算数为54万元，下降83.4%，为调整预算数的4.5%。加调出资金和结转下年后，支出总量为16208万元。

2024年区级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

    三、部门决算情况

    （一）部门年度收支情况

2024年部门本年收入959353万元，下降1.1%。其中，财政拨款预算收入759221万元，占总收入的79.2%；事业预算收入198799万元，占总收入的20.7%；其他预算收入1333万元，占总收入的0.1%。

2024年部门本年支出962866万元，下降2.5%。其中，基本支出517436万元，占总支出的53.7%，增长2.8%；项目支出445430万元，占总支出的46.3%，下降8%。基本支出中人员经费支出339580万元，占基本支出的65.6%；公用经费支出177857万元，占基本支出的34.4%。

（二）部门财政拨款收支情况

1.一般公共预算

2024年部门一般公共预算财政拨款收入608762万元，增长4%。加上年结转结余1954万元后，收入总量为610716万元。部门一般公共预算财政拨款支出610340万元，增长2.6%。加结转下年376万元后，支出总量为610716万元。

2.政府性基金预算

2024年部门政府性基金预算财政拨款收入150376万元，下降21.4%。无上年结转结余，收入总量为150376万元。部门政府性基金预算财政拨款支出150376万元，下降21.4%。无结转下年，支出总量为150376万元。

3.国有资本经营预算

2024年部门国有资本经营预算财政拨款收入82万元，2023年无该项收入。无上年结转结余，收入总量为82万元。部门国有资本经营预算财政拨款支出82万元，2023年无该项支出。无结转下年，支出总量为82万元。

四、重点报告事项

（一）区对镇级转移支付情况

2024年，区级对镇级转移支付31841万元。其中一般性转移支付23459万元，主要用于体制结算、基层人员及基本运转保障等；专项转移支付8382万元，主要用于公路建设养护、农业农村建设、公共安全治理、乡村振兴、自然灾害救灾、应急救援等。

（二）“三保”情况

2024年，切实兜牢“三保”底线，持续开展财政运行评估，强化财政收支调度，有效克服财政运行“紧平衡”、收支序时进度不匹配等不利影响，按期足额兑付各项“三保”支出。严格落实区级机关事业单位习惯“过紧日子”系列措施，坚持勤俭节约办事业。加强“三保”定期监测和动态监控，依托预算管理一体化系统，强化资金分配、拨付、使用全过程实时跟踪管理。坚持把“三保”摆在突出位置，坚持预算安排、预算执行、库款保障“三个优先”，以精准有效的措施兜牢财政底线。坚决夯实镇街“三保”首要责任，提前下达一般性转移支付，推动财力性转移支付适度向困难镇街倾斜，确保基层财政平稳运行。

（三）政府债务情况

2024年底，全区政府债务余额为231.17亿元，在核定限额之内。其中，一般债务余额64.7亿元，专项债务余额166.47亿元。按财政部政府债务风险评估办法计算，我区政府债务率为184.2%，风险总体可控。

2024年，我区收到地方政府债券转贷资金83.25亿元。其中，新增债券11.4亿元，主要用于社会事业、农林水利、生态环保、交通基础设施等。再融资债券71.85亿元，用于到期政府债务本金偿还。全区政府债务还本付息支出77.95亿元。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

2024年初，区级预算稳定调节基金余额为3426万元，年度中动用230万元用于安排“三保”及刚性支出，年底通过统筹结转结余、零结转收回等方式补充49421万元。2025年初，动用48851万元用于平衡预算，动用后预算稳定调节基金余额为3766万元。

2024年，区级预算安排预备费7200万元，使用459万元。主要用于应急救援、森林防火及地质灾害避险搬迁补助支出等，剩余6741万元按规定全部补充预算稳定调节基金。

2024年，区级一般公共预算结转56764万元，按原使用方向继续用于老旧小区改造、基础设施建设等。

（五）“三公”经费支出及政府采购情况

2024年，区级“三公”经费支出合计2015万元，比年初预算数减少1108万元。其中，因公出国（境）费增加3万元，公务用车购置及运维费减少923万元，公务接待费减少188万元。主要是区级各部门认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和党政机关“过紧日子”要求，从严从紧控制经费开支。

2024年，全区政府采购金额38641万元。其中，区级38003万元，镇级638万元；授予中小企业合同金额占94.42%，节能环保产品占同类产品采购规模的99.97%。通过采取建立“承诺+信用管理”准入制度、预付款制度等措施，支持中小企业发展，减轻市场主体负担，推动营商环境持续优化。率先全面推行政府采购全流程电子招投标，开标“不见面”投标“零成本”，成功实现从跨区、跨省，到多省合作评审同一项目，构建全程见证监督的“1+N”评标新模式，提高政府采购的公正性和采购效率。

（六）预算绩效管理情况

2024年，持续深化预算绩效管理与预算管理有机融合，推动预算绩效管理改革见实效。健全“部门自评估+财政再评估”机制，对新增项目开展部门自评估，涉及财政资金4.7亿元，选取部分重点项目实施财政再评估，进一步强化财政资金统筹平衡。采取“初审+复审+抽审”的多环节审核方式，确保绩效目标编制全覆盖，进一步提高绩效目标质量。加强事中绩效运行监控，围绕部门整体和项目开展“双监控”，依托一体化系统实行预警并及时纠偏。深化财政重点绩效评价，聚焦民营经济、科技创新等领域开展重点评价，涉及财政资金4.6亿元，持续督导问题整改，进一步提高财政资金使用效益。

（七）审计意见的整改落实情况

2025年上半年，市审计局依法对2024年度北碚区预算执行和决算草案编制情况进行了审计，指出了预算编制不够细化、财政存量资金未及时清理统筹、部分单位在会议费中列支与会议无关支出等问题，并提出了相应处理意见，相关审计结果已纳入向区人大常委会所作的2024年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告。目前，区财政局会同有关部门对照审计报告指出的问题，积极采取措施加以整改。一是举一反三。通过优化完善制度、建章立制，坚持以整改为契机，通过以点带面全面规范财政管理行为。二是盘活存量。持续优化财政收支结构，加大专项资金统筹整合力度，加大力度清理存量资金，及时盘活用于“三保”等急需领域支出，切实发挥资金使用效益。三是加强监督。开展财政综合大检查，强化财政执行监督，依托预算一体化系统强化风险预警。四是强化债券资金管理。强化债券资金“借用管还”全过程制度建设，加快推动已下达专项债券尽快形成实物量，有序保障到期债券还本付息。下一步，将认真落实整改要求，坚持标本兼治，补齐短板，提升财政管理水平。

决算连同以上报告，请一并审议。

附件：重庆市北碚区2024年决算