重庆市北碚区人民政府关于重庆市北碚区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告

各位代表：

受区人民政府委托，现将北碚区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告提请区第十七届人民代表大会第七次会议审议，并请各位政协委员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，面对错综复杂的国内外形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，我们牢牢把握“稳中求进”工作总基调，认真落实区委对财政经济工作的总体部署，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能作用，深入实施功能区域发展战略，切实保障和改善民生，促进全区经济社会平稳健康发展，较好完成了区人大批准的预算和各项财政工作任务。按照区第十七届人民代表大会第五次会议批准的《关于重庆市北碚区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告》，以及区第十七届人大常委会第二十六次会议批准的调整预算，2015年全区预算执行情况如下：

（一）全区财政预算执行情况

1.一般公共预算

全区一般公共预算收入328578万元，完成预算的102.2%（含区金库收入276387万元和两江金库收入52191万元）。

2015年全区一般公共预算收支平衡情况

单位：万元

——区金库一般公共预算收入276387万元，增长12.1%，完成预算的100.1%，加上级补助收入216926万元、地方政府债券转贷收入200100万元、动用预算稳定调节基金24857万元、调入资金1896万元、上年结转结余68730万元后，收入总计788896万元（区本级734550万元，镇街级54346万元）。

——全区一般公共预算支出522659万元，加地方政府债券还本支出195100万元、安排预算稳定调节基金16835万元（区本级15000万元，镇街级1835万元）、上解支出18787万元、结转下年支出35515万元后，支出总计788896万元。

2.政府性基金预算

2015年全区政府性基金预算收支平衡情况

单位：万元

——全区政府性基金预算收入100万元，完成预算的100%，加上级补助242429万元、地方政府债券收入30900万元、上年结转结余30858万元后，收入总计304287万元。

——全区政府性基金预算支出222329万元，加地方政府债券还本支出30900万元、调出资金1896万元、上解支出4978万元、结转下年支出44184万元后，支出总计304287万元。

3.国有资本经营预算

2015年全区国有资本经营预算收支平衡情况

单位：万元

——全区国有资本经营预算收入7818万元，因各平台公司资产产权交易延后，完成预算的26%，加上级补助收入10万元后，收入总计7828万元。

——全区国有资本经营预算支出7818万元，加结转下年支出10万元后，支出总计7828万元。

以上三本预算，实现了收支平衡。目前正处于决算整理期，最终决算数将在决算批复后向区人大常委会报告。

（二）全区财政预算执行主要特点

第一，财政运行总体平稳。全区生产总值、工业增加值、固定资产投资等主要指标稳定增长，为财政增收奠定了基础，一般公共预算收入整体保持两位数平稳增长。

税收延续低速增长态势。受经济下行、结构性减税等影响，今年各月度税收收入均个位数增长，全年增长5.5%。其中，反映工商业经营状况的增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四个主体税种共完成税收6.83亿元，增长2.1%，低于全部税收收入增速3.4个百分点。

重点行业贡献稳定均衡。全辖税收中，工业、房地产业和金融商贸流通等行业各自约占三分之一，总量结构保持稳定。其中，工业在汽车制造业较快增长的带动下，实现区级税收3.1亿元，增长11.1%，有力弥补了部分房地产及相关行业税收减收。

房地产关联税种持续下降。受房地产市场疲软影响，营业税、土地增值税、耕地占用税和契税呈现负增长，严重制约全区一般公共预算收入增长。其中，土地增值税、耕地占用税分别下降59 %和31.1%。

第二，促进经济稳中求进。立足区情和转型发展阶段，把财政扶持经济着力点聚焦到稳增长、调结构上来。

稳定经济增长。安排资金20877万元，推进快速路一横线中梁山歇马隧道、第二轮城市棚改等重大工程建设；统筹资金248642万元，推进“五区四带”功能区域建设；安排资金3882万元，兑现企业税收优惠扶持政策；安排资金2300万元，扶持小微企业发展；安排镇街转移支付22986万元，保障镇街经济社会事业健康发展。

推动结构调整。安排资金1810万元，用于科技成果转化、科技创新能力建设及专利资助；安排资金4112万元，支持工业和商贸业提档升级；安排资金3040万元，支持花木、蔬菜、林果等特色效益农业和都市休闲农业发展。

支持生态环保和节能减排。安排资金1273万元，用于森林培育、生态效益补偿及林业有害生物防治等；安排资金890万元，用于森林防火基础设施建设；安排资金1170万元，用于湖库综合整治及库岸治理；安排资金7690万元，关停煤矿7个、烧结砖瓦窑4个；安排资金1713万元，补贴污染企业搬迁及淘汰黄标车。

第三，保障民生福祉。围绕区委、区政府确定的民生实事，加大投入，切实保障和改善民生，民生支出占一般公共预算支出的50%以上。

提高社会保障水平。安排资金4971万元，用于城乡低保、城市“三无”人员和农村“五保”生活补助；安排资金2257万元，用于临时生活救助和困难群众医疗救助；安排资金5195万元, 用于退役士兵安置、优抚对象待遇落实等；安排资金637万元，用于城乡困难群众节日慰问。

促进教育文化事业发展。安排资金70990万元，保障教师工资、绩效、岗位生活补助等政策性支出；安排资金17048万元，用于校舍维修、安全隐患整治、学校设备购置等；安排资金5811万元，用于实施营养改善计划、资助家庭经济困难学生；安排资金1194万元，用于校园安保；安排资金 850万元，支持创建国家公共文化服务体系示范区和标准文化室，新建4个文化大院、15个文化生活馆，提档升级17个镇街综合文化站、65个社区文化室，免费开放青少年儿童活动中心、妇女儿童活动中心；安排资金2889万元，修缮缙云寺及世界佛学苑汉藏教理院。

扶持创业带动就业。安排资金2370万元，落实社会保险补贴等就业援助政策，促进失业人员再就业；安排资金287万元，支持职业培训，提高劳动者职业技能；安排资金293万元，用于支持公共就业服务平台建设、政府购买基层公共管理和社会服务岗位、低保再就业补贴等。

支持医疗卫生事业发展。安排资金16734万元，将城乡居民合作医疗保险财政补助标准提高到380元/人·年；安排资金2978万元，将人均基本公共卫生服务经费标准提高到40元/人·年；安排资金4882万元，用于基层卫生人员、药品购置和设备添置等项目支出，提高基层医疗机构服务能力；安排资金1315万元，继续实施基本药物制度；安排资金869万元，用于传染病防治等重大公共卫生支出。

第四，推动城乡建设。围绕新型城镇化建设和城市功能提升，不断加大资金筹措力度，促进城乡均衡、协调和可持续发展。

支持农村事业发展。整合资金3528万元，攻坚扶贫柳荫镇永兴村、金刀峡镇小华蓥村和三圣镇春柳村3个市级贫困村，全区1471户4331名贫困群众全部越过扶贫标准线；安排资金9387万元，用于山坪塘整治、农村饮水安全工程及中小河流治理；安排资金2420万元，用于美丽乡村及农村基本公共服务标准化建设；安排资金2047万元，兑现种粮农民补贴、退耕还林补贴，受益农户8.76万户；安排资金1410万元，用于防汛抗旱、水质监测和水文测报。

加快城乡基础设施建设。安排资金2581万元，新建地下人行通道6座、公厕11座；安排资金1200万元，用于镇街污水处理设施配套管网建设；安排资金2625万元，用于老旧社区消防工程改造及廉租房维修维护；安排资金2267万元，用于轻轨六号线向家岗站配套道路等工程；安排资金2184万元，用于农村公路建设。

提升城乡社会治理水平。安排资金12646万元，用于公安、检察院、法院业务办案和设备购置；安排资金1965万元，用于平安应急联动指挥系统建设；安排资金1019万元，保障社区专职治安巡逻队运行；安排资金3018万元，保障公安协勤、文职等人员经费。

（三）落实区人大预算审查报告情况

一年来，围绕落实区第十七届人民代表大会第五次会议确定的预算任务，我们主要推进了以下工作。

第一，强化收入组织。加强财政收入征管，全面统筹政府性资金、资产和资源管理，进一步做大收入体量。联合税务、国土等部门共同建立协税护税机制，加大税源控管力度，确保税收及时准确足额入库。加强对区内企业的服务管理，建立区内企业外迁联动跟进机制。抢抓政策机遇，认真谋划、包装项目，全年争取上级资金21.69亿元，有效缓解区级财政资金压力。

第二，强化监督管理。全面清理盘活财政存量资金，全年统筹财政存量资金1.1亿元。完善国库集中支付管理体系，新增公务卡报销监控预警规则和同名账户转账预警规则，提升预算执行动态监控水平。制定涉农专项资金管理、村财镇管等办法，强化基层财务管理。提高政府采购质量和效率，制定2015-2016年政府采购目录及标准，完成政府采购2.76亿元，节约财政性资金3383万元，节资率12.2%。积极开展财政会计监督、收支两条线管理等综合检查，严肃处理违规问题。落实中央八项规定，压缩行政成本，“三公”经费在去年大幅压缩的基础上继续下降10%。

第三，强化债务管控。高度重视政府性债务风险管控，落实控债减债措施，全区政府性债务资金链得到保障，综合融资成本降低。积极向市财政争取债券支持，到位政府债券置换资金22.6亿元，新增债券资金0.5亿元。创新融资方式，采用融资性保函、私募票据等方式融资，拉长偿债周期，降低融资成本，置换高成本债务28.1亿元，节约融资成本1.57亿元。全年到期金融机构债务全部按时偿还，保证了政府信用。

第四，强化改革创新。贯彻落实中央、全市及区委决策部署，以建立现代财政制度为目标，稳步推进各项改革。提升预决算信息公开水平，严格按照新《预算法》要求，通过政府门户网站公开2015年政府预算和57个部门预算、“三公”经费预算，及2014年政府决算和27个部门决算。推进全过程预算绩效评价，评价金额2.6亿元，涉及教育、卫生、农业等行业。出台《北碚区行政事业单位国有资产管理暂行办法》等文件，强化国有资产监督管理。对17个镇街进行预算编制改革，将6个镇街纳入国库集中支付改革试点。推进财政投资评审改革，建立投资评审中介库，完成评审项目36个。推进政府购买服务改革，明确区级部门政府购买服务的种类、性质和内容。

二、“十二五”时期财政工作回顾

“十二五”期间，是全区经济社会加快发展的五年，也是财政总体实力不断提升的五年，全区财政部门以科学发展观为指导，全面贯彻区委的重大工作部署，深化改革创新，推进依法理财，为全区经济社会发展提供了坚强的资金保障。

第一，财政保障能力不断增强。五年来，全区经济保持平稳较快发展，促进了财政收入稳步增长。全区一般公共预算收入从13.56亿元增长到32.86亿元，年均增长30.7%。财政收入状况改善，为保障全区重大决策部署落实奠定了坚实基础。

第二，财政支出结构不断优化。五年来，全区一般公共预算支出从28.02亿元增加到52.27亿元，年均增长13.3%。一般公共预算的50%以上用于教育、社保、医疗等民生领域，公共财政、民生财政面貌一新。同时，发挥财政资金的杠杆作用，设立了工业、旅游、商业、招商引资等专项基金，促进经济平稳增长。

第三，财政管理水平不断提升。五年来，积极发挥财政职能，着力实施财政科学化、精细化管理。按“1+X”模式制定二十余项专项资金管理办法，专项资金管理取得实效。国库集中支付实现预算单位全覆盖，财政预算编制、执行、监督三分离进入实质阶段。推行电子政府采购管理，政府采购范围和规模不断扩大，采购效率明显提高。加强国有资产监督管理，编制国有资本经营预算，规范国有企业资本收益分配、产权处置等行为。整合区财政和金融办职能职责，摸清债务家底，实现政府债务“一个口子、一本台帐”管理。

第四，财政体制改革不断深化。五年来，稳步推进财政体制、机制、制度创新，各项改革取得实质进展。部门预算改革不断深化，全面实施全口径预算、零基预算，健全支出标准体系，推行预算全过程绩效评价。预决算公开范围不断扩大，公开内容进一步细化。完善镇街转移支付制度，促进基层公共服务水平均衡化。成立财政投资评审中心，投资评审改革扎实推进。

各位代表，财政工作成效的取得，是区委正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是各部门共同努力和支持的结果。我们也应清醒地看到，财政运行中仍存在一些需要着力研究解决的问题：在经济发展新常态下，我区财政收入增速放缓与刚性支出增长的矛盾更加突出，财政资金使用绩效有待提高，政府性债务风险管控压力大，财税体制改革任务艰巨繁重等。对于这些问题，我们将通过继续健全制度、规范管理、深化改革等措施逐步加以解决。

三、2016年财政预算草案

2016年，是“十三五”规划开局之年，也是全面深化财税体制改革推进之年。我们将全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，认真落实习近平总书记系列重要讲话精神和视察重庆重要讲话精神，牢固树立和践行创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，深入实施“五区四带”功能区域发展战略，扎实推进财税改革，扶持壮大实体经济，防范政府债务风险，促进全区经济社会平稳健康发展。

2016年预算安排原则和总体考虑：根据全区GDP增速，考虑“营改增”等政策因素，全区一般公共预算收入增长9%左右。政府性基金预算和国有资本经营预算收入根据非税收入调整、国企产权交易等因素统筹安排。支出预算坚持厉行节约，调整支出结构，重点保障和改善民生，提高资金使用效益。

（一）全区一般公共预算草案

全区一般公共预算收入预计358149万元，增长9%。其中，区金库一般公共预算收入298110万元，加结算补助55802万元、上年结转结余35515万元、提前下达的市专款70996万元、动用预算稳定调节基金15000万元后，收入总计475423万元。全区一般公共预算支出466160万元（区本级支出424160万元，镇街级支出42000万元），上解支出9263万元后，支出总计475423万元。

2016年全区一般公共预算收支平衡情况

单位：万元

主要项目支出安排为：

——公共安全支出26841万元，主要用于基层综治经费保障；提高公检法司人员、装备保障能力；促进社会管理创新等；

——教育支出76115万元，主要用于落实义务教育经费保障机制；加强重点学校基础设施建设和薄弱学校改造；兑现家庭经济困难学生资助政策等；

——科学技术支出1449万元，主要用于技术研究与开发、支持企业技术改造等；

——社会保障和就业支出60560万元，主要用于落实城乡居民最低生活保障、军转干部困难补助；促进就业和创业等；

——医疗卫生与计划生育支出45193万元，主要用于城乡医疗救助、城乡合作医疗区级补助等；

——节能环保支出6778万元，主要用于环境监测与监察、污染防治、节能减排；实施重点区域、流域和湖库水环境综合整治等；

——城乡社区支出100595万元，主要用于城乡社区公共设施建设、城市综合整治、城乡面貌改善等；

——农林水支出19613万元，主要用于落实粮食直补政策；支持高标准农田建设；加大防汛抗旱、森林病虫害防治投入等。

（二）全区政府性基金预算草案

政府性基金补助收入预计160000万元，加提前下达的市专款402万元、上年结转结余44184万元后，收入总计204586万元。支出总计204586万元。

2016年全区政府性基金预算收支平衡情况

单位：万元

（三）全区国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收入预计20000万元，加上年结转结余10万元后，收入总计20010万元。支出总计20010万元。

2016年全区国有资本经营预算收支平衡情况

单位：万元

四、2016年财政工作重点

为确保完成本次人代会确定的各项任务，全区财政将坚决贯彻区委的决策部署，继续深化财税改革，优化支出结构，扎实推进以下工作。

第一，强化税源培育，促进财政增收。加大对园区调研力度，掌握产业发展、土地出让等情况，围绕全区及两江新区产业发展规划，研究促进财税增长的好措施、好途径，培育新增长点，实现经济建设和财政收入同步增长。进一步健全协税和综合治税工作机制，提高税收征管效率。加强税源调研分析，努力提升收入可持续性和收入质量。积极对接市财政，争取旅游等重点产业获得支持。

第二，优化支出结构，增强民生保障能力。坚持增收节支，运用科学的理财方法，把有限的资金用在刀刃上，应对收入下降、刚性支出上升的常态。开展对教育、卫生等重点支出领域的绩效评价，减少资金使用效果差的支出项目。着力盘活财政存量资金，增加可用财力保重点、保民生。厉行节约，从严控制一般性支出。

第三，强化债务管理，确保债务风险可控。主动对接金融机构，掌握融资市场新动向，创新融资方式。继续做好高成本债务置换，降低融资成本。加强与市财政局沟通联系，争取政府债券资金。管细、管实融资计划，控制债务规模，确保资金链正常运行。

第四，统筹推进改革，提升财政管理水平。继续提升预决算公开水平，进一步扩大部门预决算公开范围。扩大镇街国库集中支付改革范围，推进镇街财政管理体制改革，建立区、镇街两级事权财权相匹配的共担机制。建立行政事业单位内部资产使用管理责任制，完善国有企业人员薪酬管理制度。健全政府采购监管机制，进一步提升政府采购效率和质量。健全投资评审管理制度，开展重点民生工程评审。全面完成公务用车改革、机关事业单位养老保险改革。

各位代表，做好2016年财政工作，任务艰巨，挑战与机遇同在。我们将在区委的坚强领导下，按照区十七届人大七次会议的有关决议要求和区人大常委会的审议意见，进一步加强预算执行管理，扎实推进财政改革发展工作，促进全区经济社会平稳健康发展。

附表1：

2015年北碚区一般公共预算收支执行表

单位：万元

附表2：

2015年北碚区政府性基金预算收支执行表

单位：万元

附表3：

2015年北碚区国有资本经营预算收支执行表

单位：万元

附表4：

2016年北碚区一般公共预算收支预算表

单位：万元

附表5：

2016年北碚区政府性基金预算收支预算表

单位：万元

附表6：

2016年北碚区国有资本经营预算收支预算表

单位：万元