一、部门基本情况

（一）职能职责

学校实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

（二）机构设置

文星小学是一所公办全日制完全小学，学制六年，是财政补助的事业单位。辖区内有二所小学：一所中心小学（文星小学），一所农村完全小学（天府小学）。按规定设财务机构一个，负责全镇小学教育经费的使用管理。学校财务由文星小学统一管理，村小实行报帐制，设立报账员1人。中心校配备会计、出纳各1人。

（三）单位构成

本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计2,741.76万元，支出总计2,741.76万元。收支较上年决算数增加98.67万元、增长3.7%，主要原因是星贝幼儿园学生较上年有所增加，因此保育教育费增加，2020年补发了2019年的绩效工资，住房公积金的标准提高，还有2020年新进教师、在职教师工资调整等原因。

2.收入情况。2020年度收入合计2,741.76万元，较上年决算数增加105.61万元，增长4.0%，主要原因是星贝幼儿因学生人数增加，因此保育教育费收入增加，2020年补发了2019年的绩效工资作为收入，住房公积金的标准提高，还有2020年新进教师、在职教师工资调高等。其中：财政拨款收入2,735.88万元，占99.8%；事业收入5.88万元，占0.2%。

3.支出情况。2020年度支出合计2,741.76万元，较上年决算数增加102.04万元，增长3.9%，主要原因是星贝幼儿园学生较上年有所增加，因此保育教育费支出数增加，2020年补发了2019年的绩效工资，住房公积金的标准提高，还有2020年新进教师、在职教师工资调整等。其中：基本支出2,619.61万元，占95.5%；项目支出122.15万元，占4.5%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0万元，较上年决算数持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2,735.88万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加102.64万元，增长3.9%。主要原因是公用经费中含有教师住房公积金增加部分，2019年没有这部分预算，2020年补发了2019年的绩效工资，2020年新进教师、在职教师工资调高等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2,720.88万元，较上年决算数增加103.64万元，增长4.0%。主要原因是人员经费增加，如教师工资增加、教师住房公积金增加、绩效工资补发、2019年健康休养费补发。较年初预算数增加353.11万元，增长14.9%。主要原因是年度调整预算增加了退休教师一次性补贴，退休死亡教师丧葬抚恤费、竞职进岗增加等费用。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2,720.88万元，较上年决算数增加103.64万元，增长4.0%。主要原因是人员经费增加，如教师工资增加、教师住房公积金增加、绩效工资补发、2019年健康休养费补发。较年初预算数增加353.11万元，增长14.9%。主要原因是年度调整预算增加了退休教师一次性补贴，退休死亡教师丧葬抚恤费、竞职进岗增加等费用。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是我单位严格执行专款专用，收支平衡。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,801.12万元，占66.2%，较年初预算数增加222.67万元，增长14.1%，主要原因是2020年发放了2019年绩效工资差额和补发了2019年退休教师健康休养费。

（2）社会保障与就业支出676.13万元，占24.8%，较年初预算数增加126.06万元，增长22.9%，是因为补缴了退休中人准备期职业年金资金。

（3）卫生健康支出138.51万元，占5.1%，较年初预算数减少0.98万元，下降0.7%，主要原因是教师退休，减少了卫生健康支出。

（4）住房保障支出105.12万元，占3.9%，较年初预算数增加5.36万元，增长5.4%，主要原因是调整了住房公积金标准。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出2,619.61万元。其中：人员经费2,355.55万元，较上年决算数增加182.33万元，增长8.4%，主要原因是绩效工资增加，单位社保缴费增加。人员经费用途主要包括发放工资、规范性经补贴、社保等。公用经费264.06万元，较上年决算数增加51.67万元，增长24.3%，主要原因是公用经费中含有教师住房公积金增加部分，2019年没有这部分预算。公用经费用途主要包括保障单位正常运转费用如办公费、消耗性费用开支、购置低值易耗品费用、劳务费等

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入15万元，较上年决算数减少1万元，下降6.3%，主要原因是少年宫2020年实际拨款15万元。本年支出15万元，较上年决算数减少1万元，下降6.3%，主要原因是少年宫2020年实际拨款15万元，在支付时专款专用，实现支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计2.27万元，较年初预算数减少3.07万元，下降57.5%，主要原因是疫情影响，2020年公务车使用减少，产生的费用也相应减少。较上年支出数减少2.44万元，下降51.8%，主要原因是疫情影响，2020年公务车使用减少，产生的费用也相应减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要原因本单位2020年度未发生因公出国（境）费支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。

公务车购置费0万元，本单位2020年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位未发生公务车购置支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。

公务车运行维护费2.27万元，主要用于市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少3.07万元，下降57.5%，主要原因是2020年公务车使用减少，产生的费用也相应减少。较上年支出数减少2.44万元，下降51.8%，主要原因是2020年公务车使用减少，产生的费用也相应减少。

公务接待费0万元，本年度没有公务接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费2.27万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度培训费支出2.28万元，较上年决算数减少13.06万元，下降85.1%，主要原因是疫情影响，2020年集中培训减少，产生的费用也相应减少，更多的使用网络培训。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，应急保障车辆主要用于本部分应急保障。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）对6个项目开展了绩效自评，涉及资金96.78万元，从评价情况来看，1、文星小学消防管网改造269484.26元。这是2019年的延续项目，2020年验收合格。改善了学校消防管网漏水严重的状况，制止了国家水资源浪费的情况。2、文星小学“星娃”农耕体验园改造105975.01元。这是2020年的新建项目，也在本年验收合格。为孩子们提供了了解农耕劳作的相关知识，提供实践的场所，提高了他们生活劳作的经验和能力。3、学生营养餐补助153818元。此项目主要是针对贫困学生、住宿生的生活补助，我校严格按上级要求及时、准确落实到位，不截留，不拖延，未出现任何问题。4、文星小学小影院改造139700元。本项目在2020年已验收完成，大大的改善了住宿生的业余生活，让他们体会到国家、社会、学校对他们的关爱。5、文星小学班班通改造148800元。此项目主要是把教室的多媒体设备进行了更新换代，大大的改善了教育教学环境，提高了教育教学效果，得到了师生以及家长的肯定。6、少年宫更新改造150000元。我校少年宫项目是特色，还承办过市级乡村少年宫展示活动，因此，每年我校在泥塑、跆拳道、鼓号、合唱、足球、篮球的投入都不少。除了购置必需的日常用品外，本年还装修了合唱室和舞蹈室，继续聘请跆拳道教练、鼓号、泥塑、科技模型的专业教师到校指导学生。

2.部门整体绩效自评

本单位是二级预算单位，无部门整体绩效自评。

（三）重点绩效评价结果

本单位2020年度无重点项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-68306202。